進(jìn)入第二季度，各大上市公司2010年財(cái)報(bào)均已浮出水面。一年一度的年報(bào)猶如一場(chǎng)上市公司“大閱兵”，將各公司的經(jīng)營(yíng)狀況赤裸裸地呈現(xiàn)于公眾和投資者面前。

   　 有人歡喜有人憂。綜合各上市公司在2010年的表現(xiàn)，我們發(fā)現(xiàn)一個(gè)規(guī)律：一些極具競(jìng)爭(zhēng)力的績(jī)優(yōu)公司，往往在財(cái)務(wù)管理尤其是資金管理方面同樣有著驕人的成績(jī)。如位列2010年A股上市公司百?gòu)?qiáng)前三甲的濰柴動(dòng)力（000338），每股收益4.07元，每經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~也高達(dá)5.22元，擁有良好的現(xiàn)金流量，展現(xiàn)出了極佳的財(cái)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力。

  　  “財(cái)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力已經(jīng)成為上市公司核心競(jìng)爭(zhēng)力的重要組成部分”，中軟協(xié)財(cái)務(wù)及管理軟件分會(huì)資金管理專家委員會(huì)秘書長(zhǎng)，北京九恒星科技股份有限公司董事長(zhǎng)解洪波認(rèn)為，這些公司之所以擁有良好的現(xiàn)金流量,是因?yàn)槠鋼碛辛己玫呢?cái)務(wù)管理意識(shí)。

  　  資金管理影響財(cái)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力

 　   4月29日，商務(wù)部研究院信用評(píng)級(jí)與認(rèn)證中心正式啟動(dòng)了2011年上市公司財(cái)務(wù)安全評(píng)級(jí)，財(cái)務(wù)安全成為上市公司信用體系的核心組成部分。也反映出財(cái)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力在上市公司的重要作用。

   　 記者了解，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展和全球化趨勢(shì)的加快，企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模日益擴(kuò)大，并呈現(xiàn)集團(tuán)化和國(guó)際化的發(fā)展趨勢(shì)。由于企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大和產(chǎn)業(yè)多元化發(fā)展，導(dǎo)致企業(yè)資金趨于分散，存在高存款、高貸款、高財(cái)務(wù)成本的“三高”問題的上市公司不在少數(shù)。專家指出，隨著公司規(guī)模的不斷增加，對(duì)于企業(yè)財(cái)務(wù)管理提出了更高的要求，除了賬實(shí)相符外，降低財(cái)務(wù)成本，控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提升融資能力成為構(gòu)建企業(yè)財(cái)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵。

　    在財(cái)務(wù)管理，尤其是資金管理方面，一些公司已經(jīng)走在了市場(chǎng)的前列，并取得了良好的效果。以濰柴動(dòng)力為例，從全員財(cái)務(wù)管理意識(shí)，到資金管理軟件的應(yīng)用，已經(jīng)形成了一套完整的資金管理體系。在資金管理方面，九恒星見證了大量的成功案例。除濰柴動(dòng)力外，首旅股份（600258）在2011上市公司財(cái)務(wù)安全評(píng)級(jí)中，位列住宿與餐飲行業(yè)前十強(qiáng)。九恒星為這些企業(yè)量身定做的資金管理軟件，提供了一系列的資金管理解決方案，在其資金管理中也起到了重要作用。

 　   另?yè)?jù)記者對(duì)多家上市公司相關(guān)人士的采訪了解到，加強(qiáng)資金管理，提高對(duì)資金的調(diào)控能力和使用效益，運(yùn)用現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)技術(shù)、理財(cái)手段，進(jìn)行資金的集中管理，已成為大多數(shù)企業(yè)的共識(shí)。

   　 軟件先行，資金管理受重視

    　自國(guó)際金融危機(jī)以來(lái)，越來(lái)越多的企業(yè)意識(shí)到資金管理的重要性，尤其是在融資成本不斷增加的背景下，企業(yè)資金管理需求開始出現(xiàn)爆發(fā)跡象。大部分上市企業(yè)、企業(yè)集團(tuán)擁有眾多的子公司，成員多、分布廣，各子公司的發(fā)展?fàn)顩r參差不齊，而且各自擁有獨(dú)立的財(cái)務(wù)管理體系。如果有一個(gè)統(tǒng)一的資金管理平臺(tái)，集團(tuán)企業(yè)的財(cái)務(wù)掌門人就能夠?qū)�資金的流入流出、銀行存貸、收益及債務(wù)一目了然并進(jìn)行動(dòng)態(tài)、實(shí)時(shí)的監(jiān)控，讓整個(gè)集團(tuán)的資金流透明化。

   　 專業(yè)資金管理軟件的優(yōu)勢(shì)在于對(duì)企業(yè)資金管理和商業(yè)銀行運(yùn)作流程的了解，可以根據(jù)企業(yè)的資金管理需求提供定制化的產(chǎn)品及服務(wù)。專業(yè)資金管理軟件應(yīng)用最新的網(wǎng)絡(luò)和電子銀行技術(shù)，在多家商業(yè)銀行的配合下，開創(chuàng)性地為企業(yè)提供資金流管理的解決方案，有效彌補(bǔ)了ERP軟件在資金管理方面的不足。

　　 作為國(guó)內(nèi)資金管理領(lǐng)域的領(lǐng)導(dǎo)品牌，九恒星自2000年成立以來(lái),一直專注于資金管理領(lǐng)域的發(fā)展。根據(jù)不同的企業(yè)資金管理模式，九恒星量身打造了“智能資金平臺(tái)”解決方案，以先進(jìn)的資金管理理念和成熟的網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)實(shí)現(xiàn)企業(yè)端產(chǎn)業(yè)運(yùn)營(yíng)與金融管理及服務(wù)相結(jié)合,為集團(tuán)企業(yè)提供了集銀企互聯(lián)渠道建設(shè)、賬戶管理、結(jié)算管理、計(jì)劃管理、信貸管理、投融資管理、風(fēng)險(xiǎn)管理及分析決策為一體的智能資金平臺(tái)解決方案。

   　 目前，資金管理軟件系統(tǒng)在企業(yè)中已經(jīng)得到了廣泛的應(yīng)用，從立項(xiàng)、到審批、再到資金支付的過程中建立起了一套完整的資金制度，并應(yīng)用到了企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理全過程中，提高了企業(yè)生產(chǎn)效率與經(jīng)營(yíng)效率，有效控制了企業(yè)運(yùn)營(yíng)過程中的資金風(fēng)險(xiǎn)。“我們的客戶已經(jīng)涵蓋數(shù)百家大型企業(yè)集團(tuán)、財(cái)務(wù)公司，”解洪波告訴記者，九恒星為中糧集團(tuán)、中信重工、東風(fēng)汽車等大型企業(yè)集團(tuán)量身打造的智能資金平臺(tái)在其財(cái)務(wù)管理中發(fā)揮了重要作用。

 　   賽迪顧問《中國(guó)資金管理市場(chǎng)研究報(bào)告》顯示，中國(guó)資金管理軟件市場(chǎng)的年均復(fù)合增長(zhǎng)率高達(dá)76.5%，2012年市場(chǎng)規(guī)模將達(dá)到24.81億元，顯示出了企業(yè)對(duì)資金管理軟件的巨大需求潛力，也反映了資金管理在現(xiàn)代企業(yè)中的重要作用。